Plan de pagos con el IRS: cuánto cuesta de verdad y cómo pedirlo sin intermediarios

Deber dinero al IRS da más miedo que deberle a cualquier banco, y las empresas de "alivio fiscal" viven de ese miedo. La realidad es más aburrida: si debes menos de $50,000, puedes pedir un plan de pagos desde la web del IRS en veinte minutos, sin abogado y sin pagar a nadie. Lo que sí tiene es un costo, pequeño pero real, y conviene saberlo antes de decidir cómo pagar.

Los dos tipos de plan

El plan a corto plazo te da hasta 180 días para pagar todo. No tiene tarifa de establecimiento; solo sigues acumulando interés y penalidad hasta que termines. Sirve si el dinero va a llegar (un bono, la venta de algo, un par de meses de apretarse).

El acuerdo de pagos a plazos (installment agreement) reparte la deuda en cuotas mensuales, hasta 72 meses en la mayoría de los casos. Sí tiene tarifa de establecimiento, que depende de cómo lo pidas: en línea con débito directo desde tu cuenta es la más barata (en los últimos años, entre $22 y $31); en línea sin débito directo sube; y por teléfono, correo o en persona cuesta bastante más, por encima de $100. Si tus ingresos están por debajo del 250% del nivel federal de pobreza, la tarifa se reduce a unos $43 y, si pagas por débito directo, se te devuelve o se elimina. Las cifras exactas las publica el IRS y cambian de vez en cuando; revísalas en su página antes de solicitar.

Lo que cuesta cada mes mientras debes

Dos cargos corren a la vez. El interés, que es la tasa federal a corto plazo más tres puntos, ajustada cada trimestre y compuesta a diario; en los últimos años ha estado alrededor del 7% anual. Y la penalidad por pago tardío: 0.5% del saldo por cada mes o fracción, hasta un máximo del 25%. Si presentaste la declaración a tiempo y tienes un acuerdo de pagos aprobado, esa penalidad baja a la mitad, 0.25% al mes, mientras el plan esté vigente. Es el principal motivo para formalizar el plan en lugar de "ir pagando cuando pueda".

Cómo pedirlo en línea, sin intermediarios

1. Presenta la declaración aunque no puedas pagar. La penalidad por no presentar es del 5% mensual, diez veces la de no pagar. Ese error sí cuesta caro.
2. Entra en la herramienta de acuerdos de pago en línea del IRS (en irs.gov, busca "Plan de pagos"). Necesitas crear o usar una cuenta verificada con tu identidad.
3. Elige el tipo de plan y el monto mensual. El IRS acepta casi cualquier cuota que liquide la deuda en 72 meses; para $6,000 el mínimo rondaría los $100, pero cuanto más pagues, menos interés.
4. Activa el débito directo. Baja la tarifa, evita que se te olvide una cuota y es obligatorio si debes más de $25,000.
5. Guarda la confirmación. El aviso de aprobación llega por correo en unas semanas.

Si no puedes usar la herramienta en línea, el formulario 9465 se manda por correo con la declaración o después. Es el mismo plan, con la tarifa más alta.

Cuando ni el plan alcanza

Si la cuota mínima no te cabe en el presupuesto, existen dos caminos oficiales y gratuitos. La oferta de transacción (Offer in Compromise) permite saldar la deuda por menos cuando el IRS calcula que nunca podrá cobrar el total; el IRS tiene un prequalificador en línea que te dice en diez minutos si tienes posibilidades. Y el estatus de "actualmente no cobrable" pausa los cobros si demuestras que pagar te dejaría sin cubrir lo básico. Ninguno de los dos necesita una empresa de por medio, y las que cobran miles de dólares por "negociar con el IRS" hacen exactamente estos trámites, cuando los hacen.

Con ITIN

El plan de pagos está disponible para quien declara con ITIN exactamente igual. El obstáculo práctico está en la verificación de identidad de la cuenta en línea del IRS, que a veces no acepta los documentos de quien no tiene SSN; si pasa, el formulario 9465 por correo o la línea telefónica del IRS en español son la alternativa, con la tarifa correspondiente. Y mantener los pagos al día deja un historial fiscal limpio, algo que puede importar en trámites futuros.